云南省旅游发展委员会2017年云南旅游形象 广告投放(追加项目)绩效自评报告

发布日期:2018年11月16日    来源:云南省文化和旅游厅    网站编辑:李齐凡    【打印文章

为促进部门从整体上提升预算支出管理目标设置的准确性、预算配置的合理性、预算执行的及时性、预算管理的规范性和部门履职的有效性,强化部门支出责任,规范资金管理行为,提高财政资金使用绩效,根据《云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》(云财预〔2016〕98号)文件要求,我公司受云南省旅发委委托,积极组织相关专业技术人员,于2018年3月16日-4月30日对云南省旅发委2017年旅游发展专项资金云南旅游形象广告投放(追加项目)完成绩效自评。现将绩效自评情况报告如下:

一、部门概况

省旅游发展委员会是省政府直属主管旅游的工作部门,属于省级财政一级预算单位。内设办公室、政策法规处、财统处等11个职能部门,核定人员编制70人,核定车辆14辆。部门主要职责是:拟订旅游业发展的战略目标和政策,编制旅游业发展的中长期规划和年度计划;负责旅游产业综合发展与改革的实施工作;起草旅游业管理的地方性法规、政府规章草案等旅游相关工作,及承办省人民政府交办的其他事项。

二、项目支出概况

(一)项目基本情况

云南省旅游发展专项资金的建立,是为了支持和促进我省旅游事业的快速、持续发展,把旅游业建设成为我省的一大支柱产业,以适应改革开放和经济结构调整的需要,是积极响应云南省人民政府《关于建设旅游强省的意见》、《云南省旅游产业转型升级三年(2016-2018年)行动计划》和《云南省旅游产业“十三五”发展规划》等文件精神要求,云南省旅游发展专项资金云南旅游形象广告投放(追加项目)的安排和使用与全省旅游发展规划相配套,便于形成旅游区域经济环境,改善区域旅游条件。2017年云南省旅游发展专项资金云南旅游形象广告投放(追加项目)实施的主要内容为:央视广告款,本级预算支出金额为1,882万元。

(二)项目支出明细

2017年云南省旅游发展专项资金云南旅游形象广告投放(追加项目)预算安排资金1,882万元。实际到位1,882万元,实际支出1,882万元(2017年10月第75号凭证, 支付央视广告款1,482.3万元,2017年11月第73号凭证,支付央视形象广告费399.7万元),支出完成率为100%。

(三)项目绩效目标

根据云南省人民政府《关于建设旅游强省的意见》、《云南省旅游产业转型升级三年(2016-2018年)行动计划》的要求,结合部门发展规划、行业发展规划和云南省旅发委年初申报项目确定的预期绩效指标,云南旅游形象广告投放(追加项目)2017年绩效目标主要细分为4项指标,具体绩效指标详见表2-1所示:

表2-2旅游发展专项资金云南旅游形象广告投放(追加项目)绩效目标申报表

序号项目名称目标名称预期目标完成量
1央视广告款云南海外旅游者2017年完成接待海外旅游者670万人次
云南国内旅游者2017年接待国内旅游者5.6亿人次
云南旅游收入2017年云南旅游业收入6700亿元
广告投放次数“自2017年8月16日-2018年3月31日,CCTV-1/13《朝闻天下》154天,616次;CCTV-1/13《新闻联播提示收看》150天,300次;CCTV-1/13《新闻30分》228天,456次; CCTV-4《海峡两岸》《今日关注》106天,318次;CCTV-9《美丽中国》47天,141次”

(四)项目管理情况

1.项目实施主体

2017年云南省旅游发展专项资金云南旅游形象广告投放(追加项目)支出涵盖4个子项目,项目实施主体为云南省旅游发展委员会及各项目责任主体,项目分管处室为云南省旅发委市场处。

2.保障措施

项目资金年初全部纳入预算管理,按照《中华人民共和国预算法》及相关资金管理办法严格执行,执行情况较好。项目资金由省财政下拨到各级财政逐级下达,最后由同级财政拨付到同级旅游部门,旅游部门按照工程完成情况及时拨付到项目实施单位,做到专款专用,并接受财政、审计和旅游部门的监督,保证了资金的安全使用。

3.资金安排程序

根据省政府旅游工作专题会议精神和年初计划,经省政府同意,由省财政将资金指标下达省旅发委,省旅发委按规定拨付使用,拨付主要依据部门整体规划和部门预算批复。

4.资金安排标准或依据

根据省政府旅游工作专题会议精神、《云南省旅游发展专项资金管理办法》(云财行〔2013〕551号)、部门预算批复和年初计划,报经省政府同意,由省财政将资金指标下达省旅发委,省旅发委按照相关规定和项目进展情况进行资金拨付使用。

5.财务管理

三、项目自评工作组织情况

(一)绩效自评的目的

通过绩效自评掌握云南旅游形象广告投放(追加项目)项目的整体实施和绩效情况。及时检查项目执行情况,掌握项目实施进度,监督经费使用管理,获取项目取得的技术经济效益,为更好地推进项目实施提供有益经验。 (二)绩效自评的依据

1.云南省财政厅关于印发《云南省省级财政预算绩效评价操作规程(试行)》的通知(云财评审〔2016〕39号);

2.云南省财政厅关于印发《云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》的通知(云财预〔2016〕98号);

3.云南省财政厅关于印发《云南省省级财政预算绩效管理暂行办法》的通知(云财评审〔2015〕295号);

4.云南省财政厅关于印发《云南省省级财政预算绩效目标管理暂行办法》的通知(云财预〔2015〕344号);

5.《中共云南省委云南省人民政府关于建设旅游强省的意见》(云发〔2013〕14号﹞

6.《云南省旅游发展专项资金管理办法》(云财行〔2013〕551号)

7.《云南省旅游产业转型升级三年(2016-2018年)行动计划》

8.《云南省旅游发展委员会财政支出预算绩效管理办法》

9.其他相关资料。

(三)绩效自评的方法

本次绩效自评采取书面评价的方式。书面评价主要依据被评价单位提供自评书面材料组织相关专家进行评价,按评价程序由评价机构出具评价报告。

1.综合评价结果计算方法

综合评价得分=∑(单位指标评分值×指标权重)

2.单项指标计分方法

本次评价指标中,既有定性指标又有定量指标,各类指标因考核的内容不同和标准值的存在与否,情况差异较大。因此单项指标计算中分别采用了不同方法。

①简单评分法

对能够取得标准值的指标,采用简单评分法,即:

指标评分值{100指标实际值≥指标标准值
实际值/标准值Í100指标实际值<指标标准值

②因素分析法

对定性指标和不存在标准值的指标,采用因素分析法,即指标标准定为100,并对影响指标结果的因素进行分析,设计出主要影响因素及因素权重分。采用多人评分方法得出综合评价分值,并用①中的方法计算指标评分值。

3.证据收集方法

本评价采用的证据收集方法包括:项目单位自查、现场核查、案卷研究、案例研究、面访、座谈会、问卷调查等。

在后期数据分析阶段,通过将绩效数据录入SPSS分析软件,进行频数、比例等描述统计分析。通过目标预定与实施效果比较,以及横向对比和纵向对比,从定性与定量两个角度对旅游发展专项资金云南旅游形象广告投放(追加项目)的使用绩效做出全面评价。

(四)绩效自评的指标体系

本次绩效自评工作根据财政部颁布的《关于印发<预算绩效评价共性指标体系框架>的通知》(财预〔2013〕53号)和云南省财政厅关于印发《云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》的通知(云财预〔2016〕98号)要求,结合旅游发展专项资金分类别、分层次等特点,采用定量与定性分析相结合的方法,从项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目产出、项目效益等方面找出项目实施、管理中存在的问题,并提出相应改进意见和建议。本次绩效自评指标表按项目绩效指标完成分析、项目成本性分析、项目效率性分析、部门绩效目标实现四个维度拟定。云南省旅发委2017年旅游发展专项资金云南旅游形象广告投放(追加项目)支出绩效指标体系由1个一级指标、4个二级指标,具体指标内容如表3-1项目自评指标表所示。

表3-1项目自评指标表

一级指标二级指标
2.项目成本性分析项目是否有节支增效的改进措施
项目是否有规范的内控机制
项目是否达到标准的质量管理管理水平
3.项目效率性分析完成的及时性
验收的有效性
4.部门绩效目标实现项目绩效是否促进部门绩效目标的实现
项目绩效与规划和宏观政策的适应性
项目绩效体现部门职能职责及年度计划情况

(五)绩效自评组织实施

1.前期准备

(1)按照《云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》(云财预〔2016〕98号)要求,根据云南省旅发委的基本情况和自评范围,预算执行进度,绩效目标的清晰度和项目基础资料的完备程度,确立云南旅游形象广告投放(追加项目)纳入2017年的绩效自评范围,向相关处室和项目单位下发绩效自评通知。

(2)为切实做好2017年度云南省旅发委的项目支出绩效自评工作,云南省旅发委领导高度重视,一是成立了以云南省旅发委陈述云主任为领导的绩效自评领导小组(小组成员主要为部门主管领导和相关处室负责人),主要负责成立绩效自评工作组、下达绩效自评通知书,审核绩效自评实施方案、审核绩效自评报告等工作。二是组建了以云南省旅发委财务统计处张凯峰副处长为领导的绩效自评工作组(主要成员为自评涉及到具体使用资金的相关处室,包含旅游行业、项目实施等方面的专家),负责拟定绩效自评实施方案、实施具体绩效自评,撰写并提交绩效自评报告等工作。

(3)绩效自评分工:云南旅游形象广告投放(追加项目)绩效自评由财务统计处牵头,市场处负责;

(4)前期调研与拟定实施方案。绩效自评工作小组通过对项目单位提交的相关资料和自评要求,以及与绩效自评领导小组和自评相关方的沟通反馈,拟定实施方案,有针对性的制订指标体系和指标权重,确保评价方法、评价指标体系科学合理、可操作。

2.组织实施

(1)资料收集。绩效自评工作小组通过下发资料清单、访谈、设计编制相关表格请预算部门和实施单位填写等方式来收集绩效自评所涉及的基础资料。

(2)研究案宗。绩效自评工作小组从各类文档资料中寻找与自评对象相关的评价数据,着重注意对资料形成流程、控制环境进行评估;对同一绩效自评指标在不同文件中的数据进行比对核实,以保证获取书面证据的可靠性、可用性。

(3)数据分析与报告撰写。评价报告分为云南省财政一体化系统(简称DBCS部门预算管理系统)网上申报和专业自评报告,后者对前者进行专业论证。

四、项目支出绩效自评

(一)项目绩效指标完成分析

总体上来说,2017年云南省旅游发展专项资金云南旅游形象广告投放(追加项目)项目实施状况良好,全年4项指标任务,完成或者超额完成即执行完毕绩效指标完成质量为优的有4项,在所有绩效目标中所占比例为100%;2017年云南省旅发委年初申报项目确定的预期绩效指标细分为4项,现将其绩效指标完成情况汇总如表4-1。

表4-1项目绩效指标完成情况表

项目绩效 指标名称申报项目确定的预期绩效指标绩效指标完成情况分析
绩效标准项目绩效目标预计完成情况执行完毕绩效指标完成率完成质量
 
央视广告款同比2016年增长8%同比2016年持平同比2016年较小幅度减小同比2016年较大幅度减小2017年完成接待海外旅游者670万人次667.6999.66%
央视广告款同比2016年增长10%同比2016年持平同比2016年较小幅度减小同比2016年较大幅度减小2017年接待国内旅游者5.6亿人次5.67101.30%
央视广告款同比2016年增长10%同比2016年持平同比2016年较小幅度减小同比2016年较大幅度减小2017年云南旅游业收入6700亿元6922.23103.30%
央视广告款“自2017年8月16日-2018年3月31日,CCTV-1/13《朝闻天下》154天,616次;CCTV-1/13《新闻联播提示收看》150天,300次;CCTV-1/13《新闻30分》228天,456次; CCTV-4《海峡两岸》《今日关注》106天,318次;CCTV-9《美丽中国》47天,141次”457天;1375次100%

(二)项目成本性分析

1.项目是否有节支增效的改进措施

2017年云南省旅发委旅游发展专项资金云南旅游形象广告投放(追加项目)有节支增效的改进措施。一是严格执行《云南省旅游发展专项资金管理办法》(云财行〔2013〕551号),该《办法》对旅游项目的申报、审核、资金下拨、资金检查监督以及绩效评价都进行了明确,规范了项目经费管理,优化了专项经费配置,各项目单位也都严格经费预算执行,项目成本总体控制良好。

2.项目是否有规范的内控机制

2017年云南省旅发委旅游发展专项资金云南旅游形象广告投放(追加项目)有规范的内控制度。一是明确专项资金使用范围及补助方式,资金使用范围包括:央视广告投放款,根据专项资金的使用范围和项目性质,补助方式采取专项拨款补助、以奖代补等形式。二是规范专项资金申报、审批和拨付程序。由项目业主单位提出申请,逐级报旅游行政主管和财政部门审核。三是加强专项资金监督管理。建立专项资金使用绩效考评体系,对项目实行跟踪问效,绩效评价结果作为下年度资金安排的重要依据。

3.项目是否达到标准的质量管理水平

2017年云南省旅发委旅游发展专项资金云南旅游形象广告投放(追加项目)总体上达到标准的质量管理水平。《云南省旅游发展专项资金管理办法》(云财行〔2013〕551号)中第三章明确了专项资金的申报、审批和拨付程序,第四章中指出各级财政、旅游行政主管部门及项目主管部门、项目用款单位根据职能定位,按照分工负责、密切配合的原则,共同承担旅游专项资金的管理责任,分别对财政部门、旅游行政主管部门、项目主管部门、项目用款单位等职责进行了明确。绩效指标按时完成,质量全部为优,在全年应完成指标中所占比例为100%.

(三)项目效率性分析

1.完成的及时性

绩效指标能够按时完成,而且按时完成指标均达到优秀,完成率100%。

2.验收的有效性

2017年已完成的项目全部验收完毕,验收合格有效,验收成果达优秀的占比100%。

(四)部门绩效目标实现

1.项目绩效促进部门绩效目标的实现

通过对自评报告中的项目绩效指标完成情况表可以看出,旅游发展专项资金云南旅游形象广告投放(追加项目)的实施,很大的促进了部门绩效目标的实现。2017年,全省共接待海内外游客5.73亿人次,同比增长32.95%,其中:接待海外旅游者667.69万人次,同比增长11.21%;接待国内旅游者5.67亿人次,同比增长33.29%。实现旅游业总收入6922.23亿元,同比增长46.46%。

2.项目绩效与规划和宏观政策的适应性

项目绩效与规划和宏观政策的适应性良好。《中共云南省委云南省人民政府关于建设旅游强省的意见》(云发〔2013〕14号)和《云南省旅游产业转型升级三年(2016-2018年)行动计划》,明确了要将云南打造成旅游强省的战略目标。因此,2017年旅游发展专项资金云南旅游形象广告投放(追加项目)项目的开展均是在建设强省这一战略目标的指导下实施,且这些项目的开展促进了旅游强省建设步伐和力度。3.项目绩效体现部门职能职责及年度计划情况

项目绩效充分体现了部门职能职责及年度计划。省旅发委作为旅游主管和协调综合行政机关,其旅游发展专项资金项目的实施是结合部门职能职责和年度计划的落脚点,紧紧围绕《关于建设旅游强省意见》确定的阶段性目标和《云南省旅游产业转型升级三年(2016-2018年)行动计划》,以供给结构改革为切入点,狠抓各项任务落实,圆满完成了全年任务。

(五)项目绩效目标管理

1.部门绩效管理组织体系建设情况

云南省作为旅游大省,旅游发展专项资金的使用及效益日益收到社会各界的关注,为推动旅游发展专项资金的预算绩效管理工作,提高旅游发展专项资金的使用效益,旅游发展专项资金云南旅游形象广告投放(追加项目)按照《云南省省级财政项目专项资金管理办法》和《云南省旅游发展委员会财务管理办法》严格执行;旅游发展专项资金按照云南省财政厅、云南省旅发委两家于2013年联合制定的《云南省旅游发展专项资金管理办法》(云发〔2013〕14号)执行,该办法包括旅游项目的申报、审核、资金下拨、资金检查监督以及绩效评价等规定。为进一步加强部门预算及绩效管理工作,省旅发委党组成员、副主任任组长、财务统计处副处长任副组长,各业务处室处长为成员的省旅发委预算与绩效管理工作领导小组,具体负责预算与绩效管理相关工作的组织实施。

2.部门绩效管理推进情况及措施

在项目绩效管理推进方面,一是云南省旅发委积极组织在职在岗人员认真学习云南省财政厅下发的相关预算支出财政绩效制度文件。二是在各旅游发展专项资金项目的立项申报评审中,实现了项目绩效目标管理的全覆盖。

在主要措施方面:云南省旅发委通过健全制度规范,明确了旅游发展专项绩效管理的各个阶段的主要抓手,以狠抓落实来强有力的推动预算绩效管理工作。在项目立项阶段,主要强调项目任务书中的相关绩效目标的细化量化,力求每个项目在立项阶段均制定了明确可考核的绩效目标;在项目实施阶段,强调项目执行情况报告和中期检查,及时发现并解决阻碍项目实施的主要问题;在项目完成阶段,强调项目验收和绩效评价,并把评价结果作为项目立项的重要依据,确保项目效益的及时发挥。

3.未完成的项目绩效目标及其原因分析

云南旅游形象广告投放(追加项目)项目按时完成项目绩效。

4.下一步改进工作的意见及建议

(1)管理经验

在整个专项资金使用的过程中,云南省旅发委始终坚持在项目管理上严格执行“四制”管理。将项目法人制、工程招投标制、工程监理制、合同管理制度,落实到项目实施的各个方面、各个阶段、各个环节,确保项目实施的管理及项目质量。在资金管理上严格执行专款专用制度,严格执行《云南省旅游发展专项资金管理办法》。项目资金由各级财政逐级下达,并直接拨付到最终用款单位,做到专款专用,并接受审计部门的监督,保证了资金的安全使用。

(2)项目绩效目标修正建议

项目绩效目标一方面要对应《中共云南省委云南省人民政府关于建设旅游强省的意见》(云发〔2013〕14号)和《云南省旅游产业转型升级三年(2016-2018年)行动计划》的阶段性目标要求,另一方面要结合部门中长期规划、每年省政府旅游工作专题会议精神、每年旅游产业发展现状和上一年绩效目标完成情况,合理申报和修正项目绩效目标,尽量让项目的绩效目标可量化可考核,提高项目绩效目标精细化水平。

(3)需改进的问题和措施

①需要改进的问题

一是旅游产品结构性失调、有效供给不足;二是在基础设施建设与旅游发展中,部门之间的联动作用有待加强;三是市场秩序需要进一步加强整治和规范。

②改进措施

一是以旅游景区为重点,全面优化产品结构,切实加大旅游供给改革力度;二是着力提升旅游公共服务水平,加强区域和部门联动;三是要以市场整治为抓手,推进依法治旅进程,进一步树立文明旅游形象。旅游的核心竞争力就是服务。

(六)自评结论

通过对各项目承担单位开展自评、资料报送、资料审核及抽查等各阶段工作的开展,2017年旅游发展专项资金进展顺利,经费拨付及时到位,充分发挥了财政资金对旅游产业项目的支持和引导作用。2017年云南省财政厅预算安排省级旅游发展专项资金云南旅游形象广告投放(追加项目)1,882万元,实际到位1,882万元,实际支出1,882万元,支出完成率为100%,年末结转结余额0万元,项目都能从立项申请到财政拨款严格按照相应的制度程序进行,未出现超预算安排情况。

2017年,全省共接待海内外游客5.73亿人次,同比增长32.95%,其中:接待海外旅游者667.69万人次,同比增长11.21%;接待国内旅游者5.67亿人次,同比增长33.29%。实现旅游业总收入6922.23亿元,同比增长46.46%。

综上所述,云南省旅发委绩效自评工作组评定2017年旅游发展专项资金云南旅游形象广告投放(追加项目)绩效自评等级为:优,评价得分92分。省财政厅已审批通过,项目绩效评定等级为:良,评价得分为81.5分。